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審計委員會
南六企業股份有限公司
審計委員會
 
 本公司之審計委員會於108年度成立,由三位獨立董事組成,每季至少召開一次會議,並得視需要隨時召開會議。三位委員中有一位為執業會計師,一位具財經專業背景,召集人由執業會計師黃東榮獨立董事擔任,本屆審計委員任期與董事任期相同為108/5/29-111/5/28。審計委員會主要協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

審計委員會預計每季至少召開一次會議,審議審計委員會之職權主要包含:

(1) 財務報表稽核及會計政策與程序。

(2) 內部控制制度暨相關之政策與程序。

(3) 重大之資產或衍生性商品交易。

(4) 重大之資金貸與、背書或提供保證。

(5) 募集或發行有價證券。

(6) 衍生性金融商品及現金投資情形。

(7) 法規遵循。

(8) 經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突。

(9) 申訴報告。

(10)防止舞弊計畫及舞弊調查報告。

(11)資訊安全。

(12)公司風險管理。

(13)簽證會計師資歷、獨立性及績效評量。

(14)簽證會計師之委任、解任或報酬。

(15)財務、會計或內部稽核主管之任免。

(16)審計委員會職責履行情形。

(17)審計委員會績效評量自評問卷。

  • 審閱財務報告

董事會造具本公司109年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等,其中財務報表業經委託資誠聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不合。

  • 評估內部控制系統之有效性

審計委員會評估公司內部控制系統的政策及程序(包含財務、營運、風險管理、資訊安全、外、法令遵循等控制措施)的有效性,並審查公司稽核部門、簽證會計師及管理層之定期報告,包括風險管理與法令遵循。參考2013 the committee of sponsoring organizations of the treadway commission (coso) 發布之內部控制制度-內部控制的整合性架構(internal control-integrated framework),審計委員認為公司的風險管理及內部控制系統是有效的,公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。

 
審計委員會成員資料及運作情形